937万的履约保函怎么算？一文读懂保函费用计算

作为一名在建筑行业摸爬滚打多年的项目经理，我经常需要处理各种保函业务。近有位朋友问我："937万的履约保函费用怎么算？"这确实是个好问题，也是很多刚接触工程承包的朋友常遇到的困惑。今天，我就用通俗易懂的方式，给大家讲讲履约保函的费用计算，让你不再被这个问题困扰。

一、什么是履约保函？

在讲怎么算之前，我们先搞清楚什么是履约保函。简单来说，履约保函就是银行或担保公司向工程业主（甲方）出具的一份书面保证，承诺如果承包商（乙方）不能按合同履行义务，银行或担保公司会按保函金额赔偿给业主。

举个例子：假设你承包了一个937万的工程项目，业主通常会要求你提供一份履约保函，金额一般是合同价的5%-10%。这意味着如果你中途撂挑子不干了，或者工程质量不达标，业主可以凭这份保函向银行索赔。

二、履约保函费用由哪些因素决定？

很多人以为保函费用就是简单的一个百分比，其实不然。影响履约保函费用的因素很多，主要包括：

保函金额：937万是合同金额，但保函金额通常是合同金额的一定比例（常见5%-10%），所以实际保函金额可能是46.85万-93.7万。

担保费率：这是银行或担保公司收取的费用比例，一般在0.5%-3%之间浮动。

担保期限：工程工期越长，费率可能越高。

企业信用状况：你的公司资质、财务状况、历史履约记录都会影响费率。

担保方式：是纯信用担保，还是提供了抵押物，费率差别很大。

银行政策：不同银行、不同时期的费率政策可能有差异。

三、937万履约保函的具体计算

现在我们来算算937万合同的履约保函费用。为了更清楚，我分步骤说明：

步：确定保函金额比例

通常工程履约保函金额是合同金额的5%-10%，具体比例要看招标文件或合同约定。我们假设这个项目要求10%的履约保函：

保函金额 = 合同金额 × 比例 = 937万 × 10% = 93.7万元

第二步：确定担保费率

担保费率一般在0.5%-3%之间，我们取中间值1.5%来计算（实际费率需要咨询银行）：

担保费 = 保函金额 × 费率 = 93.7万 × 1.5% = 14,055元

也就是说，如果按1.5%的费率，你需要支付约1.4万元的担保费。

第三步：考虑其他可能费用

除了担保费，还可能有以下费用：

手续费：有的银行会收取固定手续费，比如500-2000元不等。

保证金：部分银行会要求企业存入一定比例的保证金，比如保函金额的10%-30%。如果要求20%的保证金：

保证金 = 93.7万 × 20% = 18.74万元

这笔钱是冻结在账户里的，保函到期后会解冻。

评估费：如果是合作，银行可能会收取企业信用评估费，几千元左右。

第四步：总成本估算

把主要费用加起来：

担保费：14,055元 手续费：假设1,000元 评估费：假设3,000元 保证金：187,400元（冻结资金，可收回）

总计直接支出约18,055元，另需冻结18.74万元保证金。

四、影响费用的关键因素详解

1. 企业资质对费率的影响

银行对企业的评估很关键。比如：

优质企业：上市公司、国企、长期合作客户可能拿到0.5%-1%的低费率 一般企业：普通民企可能在1%-2% 新成立公司：可能达到2%-3%，甚至更高

我有个朋友的公司因为连续三年被评为AAA信用等级，他的履约保函费率只有0.8%，比行业平均水平低很多。

2. 担保方式的选择

常见的担保方式有：

纯信用担保：费率，适合资质好的企业 保证金担保：存入一定比例保证金可以降低费率 抵押担保：用房产等抵押可以大幅降低费率 担保公司担保：通过担保公司增信，但需支付担保公司费用

比如，如果你提供30%的保证金，费率可能从1.5%降到1%。

3. 银行选择的影响

不同银行的费率政策差异很大：

国有大行：费率相对稳定，但门槛高 股份制银行：灵活性大，可能给出优惠 城商行：对本地企业可能有优惠政策 担保公司：费率可能略高，但审批快

建议多咨询几家机构比较，我经手的一个项目，通过对比三家银行，终节省了近40%的担保费。

五、如何降低履约保函成本？

根据我的经验，可以通过以下方式降低成本：

提高企业信用：按时纳税、规范财务报表、积累良好履约记录

与银行建立长期合作：在同一银行办理结算、贷款等业务，可能获得费率优惠

合理谈判保函比例：不是所有项目都必须10%，有些可以谈到5%-8%

选择合适的担保方式：根据企业情况选择经济的担保组合

把握银行促销时机：年底或季末，银行有时会推出费率优惠

六、实际案例分析

去年我负责的一个项目，合同金额正好是937万，要求提供10%的履约保函。我们公司资质较好，终谈下来的条件是：

保函金额：93.7万 担保费率：1.2%（因为我们在该银行有存款业务） 保证金：15%（一般企业通常要20%-30%） 手续费：免收（促销活动） 评估费：免收（老客户）

计算：

担保费 = 93.7万 × 1.2% = 11,244元 保证金 = 93.7万 × 15% = 140,550元

总支出比初预算节省了近30%。

七、常见问题解答

Q：履约保函费用是一次性支付吗？ A：通常是开立时一次性支付，但有些银行允许分期支付。

Q：保证金什么时候能拿回来？ A：工程竣工验收合格，保函到期后，保证金会解冻返还。

Q：如果工程延期怎么办？ A：需要办理保函延期手续，可能会产生额外费用。

Q：小公司能开到保函吗？ A：可以，但可能需要更高的保证金或担保费率。

Q：费率1.5%是年费率还是总费率？ A：通常是总费率，不是年化费率，除非保函期限特别长。

八、特别提醒

仔细阅读条款：有些保函有"见索即付"条款，风险较高，需谨慎。

提前准备材料：办理保函需要营业执照、财务报表、合同等材料，提前准备可以加快流程。

关注到期日：保函到期前要及时处理，避免自动续期产生额外费用。

比较多家机构：不要只问一家银行，多比较可以节省不少费用。

九、总结

回到初的问题："937万的履约保函怎么算？"通过上面的分析，我们可以得出：

先确定保函比例（通常5%-10%），计算出保函金额（如93.7万）

根据企业资质和担保方式确定费率（如1.5%）

计算担保费 = 保函金额 × 费率（93.7万×1.5%=1.4万）

加上可能的手续费、评估费等

考虑保证金要求（如18.74万）

实际费用因企业情况和银行政策而异，建议提前咨询多家银行，选择适合的方案。希望这篇文章能帮你理清思路，在实际操作中少走弯路。