优化营商环境：履约保证金如何更"亲民"？

前几天，老张的小建筑公司好不容易中标了一个政府项目，高兴劲儿还没过，就被通知要缴纳几十万的履约保证金。老张东拼西凑才把钱交上，但这也让公司流动资金捉襟见肘。像老张这样的中小企业主不在少数，履约保证金这个看似合理的制度，在实际操作中却成了不少企业的"心头病"。

一、履约保证金到底是什么？

简单来说，履约保证金就是合同一方（通常是承包方或供应商）向另一方（通常是发包方或采购方）缴纳的一笔钱，作为履行合同义务的担保。如果承包方按约完成了工作，这笔钱会全额退还；如果违约，发包方就有权扣除部分或全部保证金。

举个例子：小王开了家装修公司，接了个100万的工程，业主要求交10万履约保证金。如果小王按时保质完成装修，10万原封不动退回；如果中途撂挑子不干了或者工程质量太差，业主就可以用这10万找别人继续施工。

二、为什么需要优化履约保证金？

表面看，履约保证金制度很公平——既保护了甲方利益，又能促使乙方认真履约。但现实中，这个制度常常"变味"：

金额过高：有些项目保证金比例高达合同金额的10%-20%，对于资金链紧张的中小企业简直是"雪上加霜"。

退还慢：工程完工后，保证金往往要拖几个月甚至更久才能退回，占用企业宝贵资金。

滥用扣除：有些甲方以各种理由克扣保证金，企业维权成本高。

形式单一：基本都要求现金缴纳，增加了企业资金压力。

我认识的一个做建材生意的李总就遇到过这种事：他供完货后，采购方以"包装不够美观"为由要扣5%保证金，实际上货物质量完全达标。李总只能吃这个哑巴亏，因为打官司的成本比被扣的钱还高。

三、优化履约保证金的实际做法

如何让履约保证金既起到担保作用，又不给企业造成过大负担？各地已经探索出不少好办法：

1. 降低缴纳比例

现在很多地方规定政府项目履约保证金不得超过合同金额的5%，比原来的10%降低了一半。别看只是几个百分点的变化，对于百万级的合同，就能给企业省下好几万流动资金。

2. 推行保函替代现金

保函就相当于银行的"担保书"，企业不用真金白银交钱，只需向银行支付少量手续费（通常0.5%-2%），由银行出具保函作为担保。比如100万的合同，原来要交5万现金保证金，现在可能只需花5000元办保函，大大减轻资金压力。

不过要注意，小微企业往往因为银行授信不足而难以获得保函，这就需要政府推动担保机构介入，帮助中小企业获得保函服务。

3. 实行差异化缴纳

对信用良好的企业可以降低保证金比例或免缴。比如某市建立了企业信用评价体系，连续三年信用评级为A的企业，履约保证金减半；AA级的企业可以免缴。这种"信用换保证金"的做法既鼓励企业诚信经营，又减轻了优质企业的负担。

4. 加快退还速度

现在不少地方要求履约保证金必须在验收合格后15个工作日内退还，逾期要支付利息。有些地区还推行"到期自动退还"机制，避免了人为拖延。

5. 建立保证金集中管理制度

过去保证金分散在各个单位，管理不规范。现在很多地方建立统一的管理平台，实现保证金缴纳、退还全程电子化，不仅提高了效率，还能防止保证金被挪用。

四、企业如何应对履约保证金？

作为企业方，我们也可以主动采取措施，减轻保证金带来的压力：

提前了解政策：不同地区、不同项目的保证金要求可能不同，投标前务必弄清楚。

维护良好信用：建立良好的纳税记录、合同履行记录，争取享受信用优惠。

合理选择担保方式：现金、保函、保险等不同担保方式成本不同，要根据自身情况选择经济的。

明确合同条款：在签订合同时，要明确保证金的比例、退还条件、时间等细节，避免日后纠纷。

利用金融工具：如果必须缴纳现金保证金，可以考虑短期融资工具解决资金周转问题。

五、履约保证金的未来趋势

随着"放管服"改革深化，履约保证金制度还会进一步优化：

逐步推广信用替代保证金：通过大数据建立更完善的企业信用体系，让"信用好"成为的担保。

发展多元化担保方式：除了银行保函，保险保函、担保公司保函等更多选择将出现。

推进全流程电子化：从缴纳到退还全部线上完成，实现"数据多跑路，企业少跑腿"。

加强监管力度：对无故克扣、拖延退还保证金的行为加大处罚，保护企业合法权益。

结语

优化履约保证金制度，看似只是营商环境中的一个小环节，却实实在在地影响着千千万万企业的经营发展。降低保证金比例、推广保函替代、加快退还速度......这些措施就像给企业"减负松绑"，让企业能把更多资金和精力投入到生产经营中去。

当然，改革不能一蹴而就，在保障甲方合法权益和减轻乙方负担之间需要找到平衡点。但方向是明确的——让履约保证金制度更加公平、高效、便民，让诚信经营的企业能够轻装上阵。

对于广大中小企业来说，既要善于利用政策红利减轻负担，也要珍惜自己的商业信用，因为在一个信用越来越值钱的时代，良好的信用记录本身就是宝贵的"担保品"。