履约保函和付款保函的区别：一文读懂两种常见保函

在商业交易和工程建设中，我们经常会听到"保函"这个词，特别是"履约保函"和"付款保函"。这两种保函虽然名字相似，但作用和适用场景却大不相同。今天，我就用通俗易懂的方式，为大家详细解释这两种保函的区别，帮助你在商业活动中做出更明智的选择。

一、保函是什么？为什么需要它？

在开始讲区别之前，我们先搞清楚什么是保函。简单来说，保函就是银行或保险公司出具的一份书面承诺，保证如果某人不履行合同义务，银行或保险公司会代为履行或赔偿损失。你可以把它想象成一种"金融担保"，就像你租房时交的押金一样，只不过保函是由金融机构提供的，信用度更高。

为什么需要保函呢？因为在很多商业交易中，特别是大额交易或长期项目中，交易双方可能互不相识或缺乏足够的信任。这时候，一方（通常是买方或发包方）会要求另一方（通常是卖方或承包方）提供保函，作为履约的保证。有了保函，即使对方违约，也能从银行或保险公司那里获得赔偿，大大降低了交易风险。

二、履约保函：确保合同义务得到履行

履约保函，顾名思义，就是保证合同义务得到履行的担保文件。它是承包商或卖方应发包方或买方的要求，通过银行或保险公司出具的，保证自己会按照合同约定完成工作或交付货物。

1. 履约保函的主要特点

保证对象：主要是保证合同的履行，比如按时完工、按质按量完成工程或交付货物。 申请方：通常由承包商、供应商或服务提供方申请开具。 受益人：一般是发包方、业主或买方。 有效期：通常与合同履行期一致，工程完工或货物交付后可以撤销。 金额：一般为合同金额的5%-10%，具体比例根据行业惯例和合同约定而定。

2. 履约保函的常见应用场景

工程建设：建筑公司中标后，业主会要求其提供履约保函，确保工程按期按质完成。 政府采购：政府作为采购方，会要求中标供应商提供履约保函，防止供应商中途违约。 大型设备采购：买方担心卖方不能按时交付设备，会要求卖方提供履约保函。

3. 实际案例说明

假设A公司中标了一个价值1000万的政府办公楼建设项目。政府担心A公司中途撂挑子不干，或者偷工减料，于是要求A公司提供合同金额10%的履约保函。A公司就向银行申请开具100万的履约保函交给政府。如果A公司真的违约了，政府可以凭保函向银行索赔这100万作为补偿。

三、付款保函：确保款项支付的保障

付款保函则是另一种担保形式，它是保证付款义务会得到履行的担保文件。与履约保函不同，付款保函是发包方或买方通过银行出具的，向承包方或卖方保证会按时支付合同款项。

1. 付款保函的主要特点

保证对象：主要是保证款项的支付，确保卖方或承包方能按时收到合同约定的款项。 申请方：通常由发包方、业主或买方申请开具。 受益人：一般是承包商、供应商或服务提供方。 有效期：通常与付款义务期一致，款项付清后可以撤销。 金额：一般为合同约定的付款金额，可能是分期支付的每笔款项。

2. 付款保函的常见应用场景

国际贸易：出口商担心进口商不付款，会要求进口商提供付款保函。 工程预付款：发包方支付预付款前，承包方担心发包方后续不按进度付款，会要求发包方提供付款保函。 长期供货合同：供应商担心买方拖欠货款，会要求买方提供付款保函。

3. 实际案例说明

B公司向国外C公司订购了一批价值500万的机械设备，C公司担心发货后B公司不付款，于是要求B公司提供付款保函。B公司就向银行申请开具500万的付款保函给C公司。如果B公司收到货后不付款，C公司可以凭保函向银行索赔这500万。

四、履约保函和付款保函的核心区别

现在我们已经分别了解了两种保函，下面用表格形式直观对比它们的核心区别：

对比项 履约保函 付款保函 保证内容 保证合同义务履行（如工程完工） 保证款项支付（如货款、工程款） 申请方 承包方/卖方 发包方/买方 受益人 发包方/买方 承包方/卖方 触发条件 承包方/卖方违约 发包方/买方不付款 常见比例 合同金额的5%-10% 应付款项的全额 主要用途 确保工程或货物按约完成 确保款项按时支付

五、如何选择适合的保函？

了解了两种保函的区别后，你可能会问：在实际商业活动中，应该如何选择呢？这里有几个实用建议：

1. 如果你是承包方或卖方

当对方担心你无法履行合同时，你需要提供履约保函。 如果项目需要你先垫资或投入大量资金，可以要求对方提供付款保函，确保你的投入能收回。 在国际贸易中，如果采用信用证结算，通常就不需要单独开付款保函了。

2. 如果你是发包方或买方

为了确保工程或货物质量，你应该要求对方提供履约保函。 如果你需要分期支付款项，特别是支付大额预付款时，对方可能会要求你提供付款保函。 在招标文件中明确需要哪种保函，避免后期争议。

3. 其他注意事项

保函费用：开立保函需要支付费用，通常为保函金额的1%-3%，需要计入成本。 银行选择：尽量选择信用好的大银行，小银行的保函可能不被接受。 条款审核：保函条款要仔细审核，特别是索赔条件和有效期。 替代方案：有时候保证金或信用证可以替代保函，根据实际情况选择经济的方式。

六、保函使用中的常见问题

在实际使用保函的过程中，经常会遇到一些问题，这里列举几个常见的：

1. 保函可以撤销吗？

一般来说，保函一旦开出，在有效期内是不能单方面撤销的。除非受益人同意释放保函，或者保函中明确规定了可撤销条款。

2. 索赔容易吗？

理论上，只要符合保函约定的索赔条件，受益人就可以索赔。但实际上，银行会审核索赔材料的真实性，防止恶意索赔。如果是无条件保函（即"见索即付"保函），银行必须付款，不得拒绝。

3. 保函到期后怎么办？

保函到期后自动失效。如果合同履行期延长，需要及时办理保函延期手续，否则保函到期后就失去保障作用了。

4. 保函可以转让吗？

大多数保函是不可转让的，除非保函中明确写明"可转让"条款。如果需要转让，通常需要重新开立。

七、总结：一张图看懂两种保函

为了帮助大家更好地理解和记忆，我用一个简单的建筑项目例子来说明两种保函的关系：

业主（发包方） <--- 履约保函 --- 承包商 （担心承包商不完工） （提供完工保证） 业主（发包方） --- 付款保函 ---> 承包商 （提供付款保证） （担心业主不付款）

在这个关系中：

承包商向业主提供履约保函，保证工程按约完成； 业主向承包商提供付款保函，保证工程款按时支付。

两者相辅相成，共同保障了工程项目的顺利实施。

八、给普通人的实用建议

，给可能接触保函的普通人几条实用建议：

不要害怕保函：保函是正常的商业担保工具，不是"坑"，合理使用可以降低交易风险。 明确需求：先搞清楚你需要的是履约保证还是付款保证，再决定申请哪种保函。 货比三家：不同银行的保函费用不同，多咨询几家银行或保险公司，选择性价比高的。 注意细节：保函的金额、有效期、索赔条件等关键条款一定要看清楚。 咨询：如果金额较大或情况复杂，建议咨询的律师或金融顾问。

希望通过这篇文章，你能对履约保函和付款保函有清晰的认识，在商业活动中更加得心应手。记住，了解这些金融工具不是为了成为专家，而是为了保护自己的合法权益，让商业交易更加安全顺畅。