履约保函是什么？什么时候需要开具？一文讲清楚

作为一名在建筑行业摸爬滚打多年的项目经理，我经常需要处理各种保函问题。今天我就用通俗易懂的方式，给大家讲讲"履约保函"这个看似实则与我们日常生活息息相关的金融工具。

一、履约保函到底是什么？

简单来说，履约保函就像是一份"信用保证书"。当甲方（通常是业主或发包方）和乙方（通常是承包商或供应商）签订合同时，甲方担心乙方不能按合同要求完成工作，这时就需要乙方找银行或保险公司开一份履约保函。

这份保函相当于第三方（银行或保险公司）向甲方承诺："如果乙方不按合同办事，我们愿意承担赔偿责任"。这样甲方心里就有底了，不用担心乙方撂挑子不干。

举个例子：小王要装修房子，找了装修公司签了合同。装修公司向银行申请开履约保函，银行审核后开出保函给小王。如果装修公司中途跑路或偷工减料，小王可以凭保函向银行索赔。

二、履约保函什么时候开具？

这是很多人关心的问题。履约保函的开具时机非常关键，既不能太早也不能太晚。根据我的经验，主要在这几个时间点开具：

1. 合同签订后，项目开工前

这是常见的开具时间点。甲乙双方签完合同后，甲方会要求乙方在正式开工前提供履约保函。这个阶段开具保函有几个好处：

确保乙方有足够的经济实力和信用完成项目 防止乙方签完合同就反悔或拖延 给甲方吃下定心丸，项目可以放心启动

比如政府工程招标，中标单位必须在签订合同后15天内提交合同金额10%的履约保函，否则视为放弃中标资格。

2. 招标阶段作为投标条件

在一些大型或重要项目中，招标方可能要求投标人在投标时就提供履约保函。这种情况通常见于：

政府大型工程项目 国际招标项目 对承包商资质要求极高的特殊项目

这时候的保函金额通常比合同履约保函低，主要是筛选掉那些没有实力的投标人。如果中标，这个保函可以转为正式的履约保函。

3. 合同执行过程中需要补充开具

有时候项目进行到一半，可能出现以下情况需要补充开具履约保函：

合同金额大幅增加（如工程变更、追加投资） 原保函即将到期但项目未完成 乙方履约能力出现问题，甲方要求增加担保

我去年负责的一个商业综合体项目，原合同5亿元，后来业主追加了2亿元的投资，我们就需要补充开具相应比例的履约保函。

4. 分期开具的特殊情况

对于周期特别长的项目（如地铁、跨年度工程），可能会采取分期开具履约保函的方式：

按工程进度分阶段开具 按年度开具滚动保函 按重要节点（如主体完工、设备安装等）开具

这种方式既能减轻乙方资金压力，又能保证甲方权益。

三、为什么需要在这个时间点开具？

理解了"什么时候开"，我们再来看看"为什么这个时候开"：

1. 合同签订后开：这时候双方权利义务已经明确，保函金额可以根据合同金额准确确定，避免后期争议。

2. 开工前开：确保项目启动时有足够的保障，防止乙方拿到预付款就跑路的情况发生。

3. 不能太早开：如果合同还没终确定就开保函，可能出现保函条款与合同不符的情况，导致保函无效。

4. 不能太晚开：如果已经开工甚至完成部分工程再开保函，就失去了保函的预防和保障作用。

四、开具履约保函需要准备什么？

既然知道了什么时候开，那具体要怎么操作呢？根据我帮公司办理过几十次保函的经验，通常需要准备这些材料：

基础证件：公司营业执照、开户许可证、法人身份证等 财务证明：近几年的审计报告、财务报表 项目资料：中标通知书、施工合同或购销合同 担保材料：有的银行要求提供保证金、抵押或担保公司反担保 申请书：填写银行或保险公司提供的标准申请表

不同机构要求可能略有不同，建议提前咨询清楚。一般来说，从提交材料到保函开出需要3-7个工作日。

五、履约保函要多少钱？

这是很多中小企业关心的问题。履约保函的费用主要包括：

手续费：通常是保函金额的0.5%-3%不等，根据企业信用等级浮动 保证金：多数银行要求10%-30%的保证金冻结 担保费：如果找担保公司增信，还需支付1%-2%的担保费

举例：1000万的工程合同，按10%开100万履约保函，可能的花费：

手续费：100万×1%=1万元 保证金：100万×20%=20万元（项目结束后可解冻） 担保费：100万×1.5%=1.5万元（如需）

总成本约2.5万元+20万保证金占用。比起1000万的工程款，这个成本还是可以接受的。

六、履约保函的有效期多长？

保函不是无限期的，一般有这样几种情况：

固定期限：如"自开具之日起至2025年12月31日" 项目工期+质保期：很多工程保函会覆盖整个施工期再加1-2年质保期 动态延期：根据项目实际进度可以申请延期，需支付额外费用

特别注意：保函到期后自动失效，甲方要在到期前提出索赔，否则银行不再承担责任。

七、履约保函常见问题解答

在实际操作中，我经常被问到这些问题：

Q：小公司没有授信额度，怎么开保函？ A：可以找担保公司增信，或提供足额保证金，虽然成本高点但也能开出来。

Q：保函开错了能修改吗？ A：可以申请修改，但比较麻烦，可能要重新开。所以申请时一定要仔细核对信息。

Q：个人能开履约保函吗？ A：一般不行，履约保函主体通常是企业。个人项目可以考虑预付款保函或保证金。

Q：国外项目怎么开保函？ A：需要通过银行的国际业务部开立，或者找涉外担保公司，流程更复杂。

八、真实案例分享

去年我们公司接了个政府安置房项目，合同签订后7天内要开立800万的履约保函。时间紧，我们财务连夜准备材料，但发现授信额度不够。通过以下方式解决：

追加了200万保证金 找了长期合作的担保公司提供反担保 与银行协商加快审批流程

终在第6天下午拿到了保函，避免了每天合同金额1%的违约金。这个案例告诉我们，开保函一定要提前规划，预留充足时间应对突发情况。

九、给普通人的建议

即使你不是企业主，了解履约保函也很有必要：

作为业主：装修、建房等大额支出，可以要求对方提供履约保函，保障自己权益。 作为供应商：了解保函知识可以帮助你争取更多业务机会，特别是政府和大企业项目。 作为投资者：查看上市公司公告时，经常会出现保函信息，了解这些能更好判断公司经营状况。

履约保函就像商业活动中的"安全带"，虽然希望永远用不上，但没有它却不敢上路。希望通过这篇文章，能帮助大家在实际工作生活中更好地理解和运用这一金融工具。