履约保函和保证金：一文读懂两者的区别与选择

在商业合作中，尤其是工程项目、政府采购等大额交易中，履约保函和保证金是两种常见的担保方式。对于很多初次接触这些概念的人来说，可能会感到困惑：它们到底有什么区别？我该选择哪一种？今天，我就用通俗易懂的方式，为大家详细解析这两种担保方式的异同，帮助你在实际业务中做出明智选择。

一、什么是履约保函？

履约保函，简单来说就是银行或保险公司为你的履约能力"背书"的一种书面承诺。想象一下，你向甲方承诺要完成某项工作，但甲方担心你中途跑路或做不好，这时你可以找银行开一张保函，相当于银行说："如果这个人不按合同办事，我来赔钱"。

履约保函的特点：

第三方担保：不是你自己出钱，而是银行或保险公司为你担保 信用工具：体现的是你的信用状况，银行愿意为你担保说明你信誉不错 不占用资金：你不需要实际支付这笔钱，只需支付少量手续费 有效期：通常与合同履行期限一致，完成后自动失效

履约保函的种类：

银行保函：由商业银行开具，常见也受认可 保险保函：由保险公司开具，近年来越来越多被接受 融资担保公司保函：由担保机构开具，适合中小企业

二、什么是保证金？

保证金就简单直接多了，就是你自己掏一笔钱交给甲方作为"押金"。如果一切顺利，合同完成后钱会退还给你；如果你违约，甲方可以直接扣下这笔钱作为赔偿。

保证金的特点：

自有资金：需要你实际拿出一笔钱交给对方 资金占用：这笔钱在合同期内你无法使用，影响现金流 简单直接：不需要第三方介入，操作流程简单 无额外成本：通常不需要支付手续费（但资金被占用也是成本）

保证金的常见形式：

现金保证金：直接打款到对方账户 银行汇票/本票：通过银行票据形式支付 保兑支票：由银行保证兑付的支票

三、履约保函和保证金的五大核心区别

1. 资金占用情况不同

这是两者明显的区别。保证金需要企业实际支付一笔资金，这笔钱在合同期内是被冻结的，不能用于企业经营周转。对于资金紧张的中小企业来说，这可能造成很大压力。

而履约保函不需要企业实际支付这笔钱，只是由银行出具一个承诺，企业只需支付少量手续费（通常为保函金额的0.5%-2%）。企业的大量资金仍然可以自由使用。

举例：一个1000万的工程项目，如果交10%保证金就是100万现金被占用；如果开履约保函，可能只需支付1-2万手续费，剩下的钱都能用来采购材料、支付工资等。

2. 对企业信用要求不同

开立履约保函，银行会严格审查企业的资质、信用记录、财务状况等。信用好、实力强的企业才能获得银行保函，而且通常还需要提供反担保（如抵押物或保证金）。

保证金则对企业的信用没有要求，只要你能拿出钱来就行。这也是为什么很多新成立或信用记录不足的企业只能选择交保证金。

3. 风险承担方式不同

保证金的风险完全由企业自己承担。如果甲方经营不善破产了，你的保证金可能很难追回；或者甲方故意找理由扣你的保证金，你也很难维权。

履约保函的风险主要由银行承担。即使甲方有问题，也是银行先赔付，然后再向你追偿。而且银行在处理索赔时会进行审核，不容易被甲方无理扣款。

4. 办理流程和成本不同

保证金办理非常简单，打款或开个票据就行，几乎没有额外成本（除了资金占用成本）。

履约保函办理流程较复杂：

向银行提交申请 银行审核企业资质 可能需要提供抵押或反担保 签订保函协议 支付手续费 整个过程可能需要几天到几周时间，紧急情况下可能来不及。

5. 退还机制不同

保证金通常在合同完成后需要申请退还，有时甲方会拖延退款，甚至找各种理由扣留部分款项。

履约保函在合同正常完成后自动失效，不需要特别申请解除。只有在发生违约时才会启动赔付程序。

四、如何选择履约保函还是保证金？

选择履约保函的情况：

资金紧张的企业：不想让大量资金被占用 长期项目：资金占用时间越长，保函优势越明显 信用良好的企业：能通过银行审核，享受信用带来的便利 与陌生甲方合作：不熟悉对方信用，通过银行担保更安全 大额项目：保证金金额太大，影响企业现金流

选择保证金的情况：

新成立或信用不足的企业：无法获得银行保函 小额短期项目：资金占用影响不大，省去办理保函的麻烦 与长期合作、信任的甲方合作：不担心保证金安全问题 紧急项目：来不及办理保函，需要快速启动项目 行业惯例：某些行业或地区更习惯使用保证金

五、常见问题解答

Q1：履约保函的手续费是怎么计算的？

A：通常按保函金额的0.5%-2%收取，具体取决于：

企业信用状况（信用越好费率越低） 保函期限（期限越长费率越高） 是否有抵押物（有抵押可降低费率） 银行政策（不同银行费率不同）

Q2：保证金一般交多少比例？

A：常见比例为合同金额的5%-10%，具体看行业惯例和合同约定。有些行业如建筑工程可能高达10%-30%。

Q3：如果甲方坚持要保证金，但我资金紧张怎么办？

A：可以尝试以下方式：

与甲方协商降低保证金比例 分期支付保证金 用银行保函替代部分保证金（如一半保函一半现金） 寻求担保公司帮助，他们可以提供"保证金保函"

Q4：履约保函办理需要准备哪些材料？

A：通常需要：

企业营业执照等基本证照 财务报表 相关合同或招标文件 抵押物证明（如需） 银行要求的其他材料

Q5：保证金被甲方无理扣留怎么办？

A：建议：

保存好所有合同和履约证据 通过正式函件要求对方说明扣款理由 协商不成可申请调解或法律诉讼 今后合作尽量改用履约保函

六、实际案例分析

案例1：建筑公司的明智选择

某中小建筑公司中标一个2000万的政府项目，按惯例需提供10%即200万的履约担保。公司资金紧张，如果交200万保证金，将影响其他项目运作。后经咨询，该公司选择向银行申请履约保函，仅支付了2万元手续费（按1%计算），就解决了担保问题，保住了宝贵的流动资金。

案例2：保证金带来的教训

一家新成立的IT公司为了获得大客户，同意支付50万保证金。项目完成后，客户以各种理由拖延退还保证金，公司不得不通过法律途径追讨，耗时一年多才拿回部分款项。如果当初能用保函替代，风险会小很多。

七、人士的建议

优先考虑履约保函：除非特殊情况，否则保函是更优选择，尤其对大中型企业 维护企业信用：良好的信用记录能让你更容易获得银行保函，并享受更低费率 不要忽视保证金成本：看似"免费"的保证金，实际资金占用成本可能很高 根据项目特点灵活选择：小额短期项目用保证金可能更简便 关注政策变化：近年来鼓励用保函替代保证金，很多领域保证金比例在下降

结语

履约保函和保证金各有优劣，没有的好坏之分，关键是根据企业自身情况和项目特点做出合适选择。对于大多数有一定规模和信用的企业来说，履约保函是更优选择，它能有效减轻资金压力，降低风险。而对于初创企业或小额项目，保证金可能是更实际的选择。

无论选择哪种方式，都要注意完善合同条款，明确担保的范围、条件和退还机制，保护自身合法权益。希望这篇文章能帮助你理清思路，在商业合作中做出更明智的担保方式选择。